证券代码：   000050                  证券简称： 深天马 A 债券代码：   149741                  债券简称： 21 天马 02 债券代码：   149801                  债券简称： 22 天马 01 债券代码：   149835                  债券简称： 22 天马 02 债券代码：   149884                  债券简称： 22 天马 04 债券代码：   149885                  债券简称： 22 天马 05            中信证券股份有限公司 关于天马微电子股份有限公司聘任审计机构          之临时受托管理事务报告                  债券受托管理人                   声明   本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业 行为准则》、《天马微电子股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司 债券受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）等相关规定、公开信息 披露文件、天马微电子股份有限公司（以下简称“发行人”）出具的相关说明文 件以及提供的相关资料等，由本次公司债券受托管理人中信证券股份有限公司 （以下简称“中信证券”）编制。   本报告仅对公司债券受托的有关事项进行说明，不构成针对公司债券的任何 投资建议。投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中任何内容据以 作为中信证券所作的承诺或声明。   中信证券作为天马微电子股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公 司债券（第二期）（债券简称“21 天马 02”，债券代码 149741.SZ）、天马微电 子股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）（债券简 称“22 天马 01”，债券代码 149801.SZ）、天马微电子股份有限公司 2022 年面 向专业投资者公开发行公司债券（第二期）   （债券简称“22 天马 02”，                   （品种一） 债券代码 149835.SZ）、天马微电子股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开 发行公司债券（第三期）   （债券简称“22 天马 04”，债券代码 149884.SZ）、           （品种一） 天马微电子股份有限公司 2022 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） （品种二）（债券简称“22 天马 05”，债券代码 149885.SZ）的受托管理人，持 续密切关注对债券持有人权益有重大影响的事项。根据《公司债券发行与交易管 理办法》、《深圳证券交易所公司债券上市规则（2023 年修订）》、《公司债券 受托管理人执业行为准则》等相关规定及受托管理人与发行人签订的《受托管理 协议》的约定，现就下述事项予以报告：   根据天马微电子股份有限公司于 2024 年 11 月 19 日出具的《天马微电子股 份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告》，发行人聘任容诚会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为 2024 年度审计机 构，具体情况如下：   一、事项基本情况   因发行人 2023 年度聘任的大华会计师事务所（特殊普通合伙）聘期已届满， 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《天马微电子股份有 限公司会计师事务所选聘制度》关于选聘会计师事务所的相关规定，综合考虑公 司业务发展和审计需求等实际情况，经综合评估及审慎研究，发行人聘任容诚会 计师事务所为公司 2024 年度财务报表审计和财务报告内部控制审计机构。   容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业。容诚会 计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 15 次、自律监管措施 5 次和自律处分 1 次。 从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚 0 次， 律监管措施 5 次、纪律处分 1 次、自律处分 1 次。   项目合伙人蔡如笑、签字注册会计师黄雅萍和黄思婕、项目质量控制复核人 林玉枝近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管 部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自 律监管措施、纪律处分。   容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形。   发行人于 2024 年 10 月 30 日召开第十届董事会第二十二次会议审议通过了 《关于聘任 2024 年度会计师事务所的议案》，董事会同意聘任容诚会计师事务 所为公司 2024 年度财务报表审计和财务报告内部控制审计机构。   发行人于 2024 年 11 月 18 日召开 2024 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于聘任 2024 年度会计师事务所的议案》，股东大会同意聘任容诚会计师事 务所为公司 2024 年度财务报表审计和财务报告内部控制审计机构。   二、影响分析   发行人目前生产经营情况正常，上述情况预计不会对公司日常管理、生产经 营和偿债能力产生不利影响。   中信证券作为 21 天马 02、22 天马 01、22 天马 02、22 天马 04、22 天马 05 的债券受托管理人，为充分保障债券投资人的利益，履行债券受托管理人职责， 在获悉相关事项后，中信证券就有关事项与发行人进行了沟通，并根据《公司债 券受托管理人执业行为准则》和《受托管理协议》的有关规定和约定出具本受托 管理临时公告。   中信证券后续将密切关注发行人对债券的本息偿付情况以及其他对债券持 有人利益有重大影响的事项，并将严格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》、 《募集说明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行债券受托管理人职责。   特此提请投资者关注相关风险，请投资者对相关事宜做出独立判断。 （以下无正文） （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于天马微电子股份有限公司聘任审 计机构之临时受托管理事务报告》之盖章页）                         中信证券股份有限公司                            年   月   日